Yanber simulaba ventas ficticias a través de sociedad en Panamá

La empresa de plásticos Yanber habría simulado ventas ficticias por medio de una sociedad en Panamá, al menos así lo señala un informe de auditoría con fecha de abril del presente año. 

El documento fue elaborado por la firma de contadores públicos R.Artavia y Asociados y se remitió al actual presidente de la corporación, Francis Durman Esquivel. 

No obstante, los datos corresponden a situaciones presuntamente ocurridas años antes e inicios de 2015; es decir, previo a que Durman Esquivel asumiera el reto de salvar la empresa. 

Del informe se desprende que “para nadie será sorpresa el conocer que la administración anterior presentaba estados financieros diferentes a la realidad de la empresa, para lo cual utilizaban a la empresa relacionada con la presidencia (anterior), domiciliada en Panamá”.

Asimismo, establece que se habrían facturado ventas ficticias que hacían pasar por resultados negativos cuando en realidad eran positivos.

Los auditores hablan de un probable “fraude financiero”, que habría tenido repercusiones fuertes en los activos de la empresa, las cuentas por cobrar, activos, inventarios y flujo en efectivo.

“Presentaban resultados no reales incluso ante la Administración Tributaria, pagando impuesto sobre la renta en exceso por la suma de ¢802 millones en los periodos fiscales del 2010 al 2014”, se lee en el documento del que DIARIO EXTRA tiene copia. 

Consultado sobre el tema, Francisco Luis Vargas, representante legal de Samuel Yankelewitz, expresidente de Yanber, dijo no tener conocimiento del documento.

“Desconozco el informe que usted dice tener. Más bien le agradecería me indique la fuente que le suministró el mismo para, a la vez, preguntarle cómo es que está circulando el mismo, sin que personas directamente relacionadas lo ignoramos”, respondió vía correo electrónico. 

Otro de los supuestos hallazgos incluidos en la página 26 es que la compañía habría presentado resultados acumulados no ciertos, de los cuales ¢20 mil millones se deberían al ajuste de las cuentas por cobrar de Interplastic Industries Corp., la sociedad domiciliada en Panamá. 

Los auditores tuvieron acceso a los estados financieros de 2010 a 2014 y según una de sus conclusiones es que se “evidencia claramente que la administración a efectos de ocultar la verdadera situación de la empresa arreglaba estados financieros, por lo tanto las cifras de unos y otros son muy diferentes”, al hacer relación con los informes que entregaban a los bancos. 

OPERACIÓN DE INTERPLASTIC INDUSTRIES CORP.

Uno de los apartados del documento hace relación a la sociedad inscrita en Panamá, Interplastic Industries Corp., que según este documento fue creada por la presidencia anterior.

“El propósito era utilizarla en la triangulación de compra de materia prima. Entendemos que algunos proveedores no estaban dispuestos a facturar directamente a Yanber, por lo que se hacía a través de Panamá con una diferenciación”, señala el texto. 

Se dice en el documento que se habría utilizado para facturar ventas ficticias y que tenía cuentas por cobrar por la suma de $23 millones, saldo que posteriormente se liquida y genera una pérdida acumulada al 29 de febrero. 

Esta cuenta también se habría utilizado para el pago de salarios de la alta administración. La empresa se supone que no contaba con aviso de operación, que es algo similar a la patente comercial. 

SIN RECIBO

De la auditoría se extrae que a pesar de que la compañía cuenta con 14 cuentas corrientes, el control de ingresos y gastos se ejerció desde principios de 2015 hasta 29 de febrero del presente año por medio de las cuentas con el BCR a nombre del fideicomiso CJE Consultoría Fiduciaria con un saldo por ¢186 millones. 

“Las pruebas aplicadas a estas cuentas mostraron la existencia de reintegros por caja chica, pagos a proveedores y reintegros por viáticos que no cuentan con soportes formales y sin sello de mutilación, así como pagos por concepto de alquiler de vehículos y celulares, solamente soportados en el apago sin copia de contrato y sin codificación contable”, agrega el documento, que además señala el pago en la compañía de horas extra, vacaciones y liquidaciones que habrían dejado un deterioro patrimonial cercano a los $500 mil. 

Se habla también de deudas a largo plazo por ¢3.700 millones con el BAC San José, el BCR, el Banco Nacional y Cofín S.A.

“HACEMOS UN ESFUERZO”

El abogado y presidente de la fiduciaria representante de los bancos acreedores, Mario Gómez, comentó que ha habido un gran esfuerzo por el rescate de la empresa y su estabilidad. 

“Va caminando muy bien, los trabajadores han conservado sus empleos, la empresa ha mejorado sustancialmente sus ventas, la producción se ha estabilizado y las filiales en el exterior están trabajando normalmente”, indicó. 

Con respecto propiamente al informe dijo que no puede revelar información de ningún tema sin contar con la autorización de sus clientes. 

El presidente de Yanber, Francis Durman Esquivel, manifestó brevemente en un correo electrónico que no tiene copia del informe porque lo entregó al fideicomiso. 

“Yo lo que le puedo decir es que hemos trabajado muy duro desde febrero y que junto con los bancos, los colaboradores, los clientes y suplidores la empresa está cada vez más sólida”, recalcó.