La nueva realidad generada por la pandemia de Covid-19 conlleva que en 2021 las condiciones se conviertan en un reto, por ello es importante que las familias se preparen y elaboren presupuestos que les permitan hacer frente a lo que viene.
Esto aplica tanto para familias como personas con sus finanzas particulares, y las empresas, de modo que se definan según sus objetivos para este nuevo año.
“La mayor parte de 2020 estuvo concentrada en formular y ejecutar respuestas inmediatas a la crisis, plantear presupuestos complementarios o modificaciones al presupuesto. El 2021 viene con altos niveles de incertidumbre en torno a las perspectivas económicas causadas por la pandemia”, afirmó Luis Diego Trejos, gerente general de Detektor para Costa Rica y Panamá.
El presupuesto da una visión sobre la evolución de los negocios y finanzas, y se convierte en una herramienta valiosa para la toma de decisiones sobre acciones a ejecutar.
Para elaborar estos presupuestos no se requiere de herramientas costosas, pues por lo general puede elaborarlos en una hoja de cálculo e incluir información como estimados de ventas o ingresos, proyecciones de costos, ganancias o pérdidas.
Trejos destacó que no existe una regla única para hacer un presupuesto, sino que debe ajustarse a las necesidades y metas que se trace la empresa o el núcleo familiar.
En 2020 todas las personas y los sectores sufrieron los efectos de la pandemia, que empeoró la ya crítica situación económica de Costa Rica, lo cual obligó a buscar medios de innovación para tener el menor impacto posible.
No obstante, el experto enfatizó en la importancia no solo de hacer el presupuesto, sino también de seguirlo y monitorearlo según los cumplimientos propuestos para cada periodo.
Recomendaciones para elaborar un presupuesto:
1) Determine los gastos fijos y variables: tener el detalle de todos los gastos es clave para la elaboración de cualquier presupuesto. Si tiene datos históricos de los últimos dos años, utilícelos como referencia ajustándolos a variables como la inflación o tipo de cambio.
2) Establezca los objetivos: una vez calculados los gastos, el siguiente paso es definir el margen de utilidades. Para ello se deben definir metas específicas y realistas.
3) Detalle el monto de inversión: si está contemplando realizar una inversión, esta debe estar incluida en el presupuesto. Si piensa buscar un crédito, considere el cronograma y montos de pagos a lo largo del año.
4) Actualice el presupuesto periódicamente: este documento es la hoja de ruta de su año. Los datos y previsiones deben ser revisados cada cierto tiempo y comparados con los resultados obtenidos al final de cada período de tiempo establecido.
Incluya en el presupuesto:
-Los gastos fijos mensuales.
-Gastos esporádicos como pago de impuestos y compras de regalos.
-Incluya un porcentaje para ahorros o inversiones.
-Debe incorporar los pagos de tarjetas, membresías, préstamos y cualquier otra deuda personal.
-Deje una partida de dinero para salidas e imprevistos.