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Desde febrero de 2016 se evidenciaron una serie de problemas en la estructura de crédito de Coopeservidores y deficiencias en la estructura de gobierno corporativo.
Así se desprende de una evaluación realizada por la propia Superintendencia General de Entidades Financieras (Sugef).
El informe de la evaluación que se encuentra en el oficio: SGF-660-2016 fue remitido por la Superintendencia al gerente general de apellido Hidalgo, quien continuó en el cargo hasta su despido el pasado 29 de mayo del presente año.
En dicho escrito, el ente regulador indica que: “El Consejo de Administración tiene poco criterio para valorar la evolución y el monitoreo de los riesgos asumidos por la Cooperativa. Ello debido a que no es claro para la Superintendencia si la mayor parte de los miembros de ese órgano director tienen adecuados conocimientos del negocio de intermediación financiera”.
El Consejo de Administración es el órgano encargado de ejecutar resoluciones y acuerdos de la Asamblea, emitir instrucciones para el gerente, dictar reglamentos internos, proponer reformas a los Estatutos, acuerdos y convocar asambleas.
PROBLEMAS DE
LA CARTERA DE CRÉDITOS
Uno de los motivos que utilizó el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero (Conassif) para justificar la intervención del 13 de mayo fue el deterioro de la estructura crediticia de la cartera de Coopeservidores.
Esta situación es otra de las que ya se había alertado desde 2016. En una comunicación enviada por la Superintendencia al presidente del Consejo de Administración de apellido Faith y al gerente general de la empresa (SGF-3580-2016) el 5 de diciembre de 2016 también se encontró un deterioro en la cartera de crédito de la empresa.
En su momento, el regulador alertó que: “Durante los 22 meses previos al corte (31 de octubre del 2016), la entidad ha originado un crecimiento en el gasto por estimación de cartera de crédito de 24.429.5, millones”. Esto quiere decir que las pérdidas de la cartera se venían incrementando.
Molestaba al regulador en ese momento que en las actas del Consejo de Administración no existiera evidencia sobre la evaluación de temas relevantes como el incremento en el riesgo de crédito, el aumento en las estimaciones de cartera de crédito, el deterioro en la generación de excedentes, el crecimiento de los créditos castigados contra la cuenta de estimación y el análisis del uso de los recursos del Fondo Mutual Contingente y Fondo de Mutualidad para mitigar los resultados de la entidad.
En la misma línea, en la evaluación de febrero de ese año, se cuestionó el hecho de que la cooperativa hubiese asumido riesgos crediticios en el pasado que en ese momento tuvieron que pagar. Igualmente criticó que no se evidenció que dichos problemas fueran evaluados por la alta gerencia.
POSIBLE FALTA DE INFORMACIÓN
En la comunicación enviada por Conassif sobre la decisión de intervenir Coopeservidores esta entidad argumentó que “la información reportada por la administración de la entidad sobre las operaciones de crédito mostró deficiencias graves en su precisión, consistencia e integridad, lo cual impidió reflejar de forma veraz la situación de la calidad de crédito de la cartera”.
Esa práctica ya había sido cuestionada en 2016. Durante la evaluación realizada por la Sugef, se indica que “adicionalmente, la entidad parece no mostrar la verdadera mora de sus deudores, dado que registra incorrectamente las recuperaciones de su cartera de crédito recibidas a través de convenios por deducción de planilla”.
OTROS HALLAZGOS
El problema del gobierno corporativo, la debilidad de la cartera de crédito y la falta de información no son los únicos temas reportados desde 2016 en la cooperativa.
La Sugef encontró que existía una carencia en la administración integral de riesgos, debido a que el manual interno no contempla una identificación de los riesgos a los que se expone la compañía.
También criticaron la existencia de la categoría de asociados por conveniencia, “los cuales concentraban el 91% de las captaciones del público efectuadas por la Entidad. La condición de asociado por conveniencia establece una desigualdad, que puede rozar con la legalidad, entre los derechos y obligaciones”, apunta el informe.